隔離變壓器在交流電源線，也就是主電源與用電設備之間提供電隔離，這就意味著變壓器兩個繞組之間沒有直流路徑。它們主要用于三個用途：
1 首先是將次級繞組與地面（接地）進行隔離；
2 其次是提供線路（主）電壓的升降操作；
3 第三是減少從初級繞組傳輸到次級繞組的線路噪聲，反過來也是一樣。

隔離變壓器首先是變壓器，它們具有變壓器的共同特征，變壓器初級繞組和次級繞組纏繞在一個共用的鐵磁芯上。

如果初級繞組的匝數多于次級繞組，那么次級繞組上的電壓將低于初級繞組上的電壓，這是一個降壓配置。
如果初級繞組的匝數少于次級繞組，那么次級繞組上的電壓將高于初級繞組上的電壓，從而導致升壓配置。大多數隔離變壓器的初級和次級繞組匝數相同，因此初級和次級電壓也相同。